Un Plan de Pensiones es un ahorro que se va acumulando a lo largo del tiempo para usarlo cuando llegue la jubilación o en casos excepcionales (como enfermedad grave o desempleo de larga duración). En España, la Agencia Tributaria permite distintas formas de recuperar este dinero, lo que se conoce como «rescatar el plan de pensiones». A continuación, explicamos las opciones disponibles de manera sencilla, con ejemplos.

1. Rescate en forma de capital

Esta opción consiste en retirar todo el dinero de golpe, en un solo pago. Es rápida y permite disponer de todos los fondos de inmediato.
Ejemplo: Luis ha ahorrado 50.000 euros en su plan de pensiones. Cuando se jubila, decide rescatarlo en forma de capital y recibe los 50.000 euros de una sola vez en su cuenta bancaria. Sin embargo, debe tener en cuenta que ese año su declaración de la renta subirá porque todo ese dinero se suma a sus ingresos anuales.

2. Rescate en forma de renta

En este caso, se recibe el dinero en pagos periódicos, que pueden ser mensuales, trimestrales, semestrales o anuales.
Ejemplo: Ana ha acumulado 80.000 euros en su plan de pensiones. Decide rescatarlo en forma de renta mensual y recibe 800 euros al mes durante 100 meses. Esto le permite complementar su pensión sin que su declaración de la renta aumente demasiado de golpe.

3. Rescate en forma mixta

Es una combinación de las dos anteriores. Se retira una parte en un pago único y el resto en pagos periódicos.
Ejemplo: Pedro tiene 100.000 euros en su plan de pensiones. Decide retirar 30.000 euros de golpe para hacer una reforma en su casa y deja los otros 70.000 euros para recibirlos en mensualidades de 1.000 euros. De esta forma, cubre una necesidad inmediata y sigue recibiendo ingresos regulares.

4. Rescate en forma de disposición

Con esta modalidad, el titular puede retirar dinero según sus necesidades, sin un calendario fijo, pero dentro de los límites establecidos por el plan.
Ejemplo: Carmen tiene 60.000 euros en su plan de pensiones. No necesita un ingreso mensual fijo, pero de vez en cuando retira cantidades concretas para cubrir gastos inesperados, como arreglar su coche o ayudar a su familia.

Aspectos fiscales a considerar

Independientemente de la modalidad elegida, el dinero rescatado tributa como rendimiento del trabajo en el IRPF, es decir, se suma a otros ingresos como la pensión o el salario, lo que puede hacer que el titular pague más impuestos. Por eso, es recomendable planificar el rescate con antelación y, si es posible, consultar con un asesor financiero.

Conclusión

El rescate de un plan de pensiones debe hacerse con cuidado para evitar pagar más impuestos de lo necesario. Según las necesidades personales y fiscales, se puede optar por cobrar todo de golpe, en mensualidades, en combinación o de manera flexible. Antes de decidir, es recomendable analizar la situación y elegir la opción que mejor se adapte a cada caso.